Prendre sa Retraite à l'Étranger : Avantages, Démarches et Choix de Destination

Comment faire sa demande de retraite en Suisse ?

Demande de retraite : les conditions

Depuis la réforme AVS 21, l’âge de référence pour le départ à la retraite en Suisse est de 65 ans pour les hommes et les femmes. Pour prétendre à une demande de retraite, il faut donc atteindre l’âge de référence. Vous devez également avoir cotisé à l’AVS au minimum une année pour bénéficier d’une pension de retraite. Le versement de votre pension s’étend du premier jour du mois qui suit celui au cours duquel vous avez atteint l'âge de référence et s'arrête à la fin du mois de votre décès.

Démarches pour une demande de retraite suisse

Pour bénéficier de votre retraite suisse, vous devez en faire la demande par écrit ou par formulaire à la caisse de compensation auprès de laquelle vous avez versé vos cotisations durant les dernières années.

• Si vous êtes salarié, cette caisse de compensation dépend de votre employeur : vous devez donc vous rapprocher de lui pour la retrouver.

• Si vous êtes travailleur indépendant ou sans activité professionnelle, vous devez vous rapprocher de la caisse auprès de laquelle vous avez versé vos dernières cotisations.

• Si vous résidez à l’étranger, vous devez prendre contact avec la Caisse suisse de compensation.

Cette demande doit être réalisée au minimum 3 à 4 mois avant l’âge de la retraite. En effet, la caisse de pension doit traiter votre demande et calculer la rente dont vous disposez : cela peut prendre du temps.

Débloquer son 3e pilier à la retraite

Les cotisations aux 1er et 2e pilier suisse sont obligatoires pour les salariés travaillant en Suisse, mais le 3e pilier reste facultatif. Si vous avez souscrit à un 3e pilier, vous pouvez retirer votre avoir en capital en vous adressant directement à l’institution de prévoyance privée auprès de laquelle vous êtes affilié. Selon l’institution, les modalités de retrait peuvent différer.

Prendre sa retraite à l’étranger : le choix de nombreux Suisses

Selon l’OFS (Office Fédéral de la Statistique) près de 187 000 retraités suisses auraient quitté la Suisse en 2023 pour prendre leur retraite à l’étranger, avec une augmentation de près de 20 % sur les 5 dernières années. En cause : le coût de la vie et de la santé, et le prix de l’immobilier en Suisse : les pensions de retraite suisses ne sont pas suffisantes pour vivre en Suisse, alors que l’étranger ouvre davantage d’aisance financière et d’avantages fiscaux. En tête de liste : le Portugal, l’Espagne, ou encore la Thaïlande font partie des destinations favorites pour une expatriation à la retraite. De nos jours, bon nombre de retraités décide d'intégrer leur projet de retraite à l’étranger dans une planification financière globale.

Pour information, les mouvements migratoires lors du passage à la retraite s'effectuent dans les deux sens. En effet, de nombreux étrangers fortunés viennent s'installer en Suisse à la retraite pour profiter des conditions de vie agréable et de la sécurité bien connues en Helvétie.

Comment passer sa retraite au Portugal ?

Conditions de versement des piliers suisses au Portugal

Pour pouvoir bénéficier de votre retraite suisse tout en vivant définitivement au Portugal, vous devez remplir les conditions suivantes :

• être de nationalité suisse ;

• vivre au Portugal au moins 183 jours par an et en faire votre résidence principale ;

• ne pas avoir vécu au Portugal au cours de 5 dernières années ;

• bénéficier d’une retraite suisse issue du secteur privé.

1er, 2e et 3e pilier : comment les récupérer au Portugal ?

La Caisse de Compensation suisse (CSC), qui gère les rentes AVS, peut verser votre 1er et 2e pilier quel que soit l’endroit où vous résidez, et ce, dans la devise euro dans le cas du Portugal (ou dans une autre devise si votre nouveau pays dépasse les frontières de l’Europe). Attention : les rentes ne sont pas versées automatiquement, vous devez en faire la demande par écrit à la CSC (formulaire 318.370), de préférence 6 mois avant votre départ à la retraite et votre installation au Portugal.

Pour le 2e pilier, notez que vous pourrez choisir un retrait en capital à hauteur de 25 % maximum, une rente viagère ou les deux. Il s’agit d’un choix définitif, donc il est nécessaire de bien réfléchir aux avantages et aux inconvénients que cela implique. Adavia peut vous aider dans votre décision.

Concernant le pilier 3a (pilier lié), il peut également être versé à l’étranger et même plus tôt (60 ans pour les hommes et pour les femmes) ou plus tard (+ 5 ans après l’âge de la retraite). Tout comme pour le 2e pilier, la prévoyance privée peut être versée sous forme de rente, de capital ou les deux. Le pilier 3b (pilier libre) peut être récupéré à tout moment sans condition de délai.

Fiscalité

Avant 2021, les retraités suisses (et européens) bénéficiaient d’une exemption d’impôt, grâce au statut spécifique de « résident non habituel ». Bien que les résidents installés avant 2021 bénéficient encore de ce droit, les nouveaux arrivants ne peuvent plus y prétendre. Ainsi, depuis le 31 mars 2021, les retraités suisses souhaitant s’installer au Portugal sont taxés à hauteur de 10 % sur leurs pensions. Ce taux reste malgré tout avantageux, et le coût de la vie au Portugal est l’un des plus bas de l’Union européenne.

Aussi, le Portugal dispose d’autres avantages fiscaux attrayants pour les retraités suisses :

• pas d’impôt sur la fortune ;

• régime fiscal intéressant pour les pensions et produits d’assurance vie pour réduire la charge fiscale ;

• exonération fiscale pour les donations ou héritages aux conjoints, enfants ou parents.

Notez également qu’au bout de 10 ans de résidence dans le pays, vous bénéficiez d’un régime progressif d’imposition, avec un taux maximal de 56,5 % pour les revenus supérieurs à 250 000 euros par an.

Démarches administratives pour devenir résident au Portugal

Avant de prendre sa retraite à l’étranger, il convient de connaître les modalités administratives pour vivre au Portugal. Celles-ci se rapprochent des formalités pour les autres pays de l’Union européenne.

Notez qu’au bout de 183 jours de résidence permanente, vous avez l’obligation d’immatriculer votre véhicule. Vous aurez besoin de votre certificat de résidence pour cela, et d’être inscrit au registre consulaire. Cette démarche peut prendre du temps, nous vous conseillons donc de faire la demande d’immatriculation au plus tôt.

Comment prendre sa retraite en Thaïlande ?

Prendre sa retraite en Thaïlande : les démarches

La Thaïlande étant hors Union européenne, prendre sa retraite dans ce pays en tant que Suisse nécessite l’un des deux visas suivants, à demander auprès de l’Ambassade de Thaïlande.

Visa Non-Immigrant O-A :

Il s’agit d’un visa d’un an reconductible qui nécessite un dépôt bancaire de 800 000 bahts (environ 20 000 francs suisses) à partir de la 2e demande. Vous devez fournir :

• un passeport valide ;

• une photo d’identité ;

• un justificatif de domicile suisse ;

• un certificat médical ;

• un extrait de casier judiciaire ;

• une attestation d’assurance maladie ;

• un justificatif de revenus avec un solde en banque de 20 000 francs suisses.

Visa Non-Immigrant O-X :

C’est le visa longue durée disponible depuis le 22 novembre 2016, d’une durée maximale de 10 ans, renouvelable une fois. Les conditions pour ce visa sont :

• être âgé de 50 ans minimum ;

• de posséder l’une des 14 nationalités autorisées (la Suisse en faisant partie) ;

• déposer sur un compte en Thaïlande au moins 3 millions bahts (environ 70 000 francs suisses), et approvisionner ce compte d’au moins 1,2 million de bahts (32 000 francs suisses) par an ;

• avoir un casier judiciaire vierge ;

• fournir un certificat médical attestant d’une bonne santé (non porteur d’une maladie contagieuse ou toxicomane) ;

• posséder une assurance médicale pour couvrir les éventuels frais médicaux et hospitalisations.

Les frais de visa s’élèvent à 10 000 bahts, soit environ 250 francs suisses.

Versements de vos rentes en Thaïlande

Le versement de votre pension de retraite suisse est tout à fait possible en Thaïlande. Vous devez cependant penser à informer votre caisse de pension le plus tôt possible. Celle-ci doit vous adresser un certificat de vie et d’état civil afin que vous puissiez être payé de vos rentes sans interruption, et ce, même en cas de déménagement définitif à l’étranger. Afin d’être sûr de bénéficier de votre retraite suisse, vérifiez les modalités de votre caisse de pension (versement sur un compte thaïlandais ou transféré depuis un compte suisse, délais, démarches, etc.).

Fiscalité

Depuis le 1er janvier 2024, les retraités suisses qui résident en Thaïlande au moins 180 jours par an et qui perçoivent moins de 220 000 euros annuels doivent payer des impôts sur leurs pensions de retraite et sur les revenus étrangers transférés dans le pays. La réforme thaïlandaise a pour but de cibler davantage les nomades numériques qui travaillent en Thaïlande, mais ne paient pas d’impôts, que les retraités étrangers.

Les soins médicaux en Thaïlande

Bien qu’il s’agisse d’un pays hors Union européenne, les soins médicaux en Thaïlande sont considérés comme des soins de qualité. Les établissements de santé sont modernes et performants, avec du matériel à la pointe de la technologie et des tarifs compétitifs. Un confort non négligeable pour le retraité suisse. D’ailleurs, la Thaïlande est une destination reconnue pour son tourisme médical.